Frühstartrente: 10 € im Monat fürs Kind — was wirklich im Gesetzentwurf steht

Nein. Stand 12. August 2026 liegt ein Referentenentwurf des Bundesfinanzministeriums vom 22. Juli 2026 vor (Frühstartrentengesetz, FrühStRG, Bearbeitungsstand 21.07.2026). Ein Referentenentwurf ist der Arbeitsstand des Ministeriums: Er muss das Kabinett passieren und anschließend von Bundestag und Bundesrat beschlossen werden. Artikel 7 des Entwurfs sieht das Inkrafttreten zum 1. Januar 2027 vor. Bis zur Verkündung im Bundesgesetzblatt kann sich jede Zahl noch ändern.

Laut Entwurf startet die Frühstartrente mit dem Geburtsjahrgang der im Jahr 2026 Sechsjährigen, also Jahrgang 2020. Ab 2027 kommt jährlich der Jahrgang der dann Sechsjährigen hinzu. Die Anwendungsregelung in § 30 stellt dabei auf Kinder ab, die im Kalenderjahr 2026 oder am 31. Dezember 2025 das sechste Lebensjahr vollenden.

Für sie gibt es kein staatliches Geld. Der Entwurf sagt ausdrücklich: Für frühere Geburtsjahrgänge der unter 18-Jährigen können ebenfalls Verträge geschlossen werden — jedoch ohne staatliche Zuwendungen. Ein Vertrag ist also möglich und kann privat bespart werden, die 10 Euro im Monat fließen aber nicht.

Nach § 1 Absatz 2 des Entwurfs sind Kinder im Sinne von § 32 Absatz 1 EStG anspruchsberechtigt, die erstens das sechste Lebensjahr vollendet und das 18. noch nicht vollendet haben und zweitens mit ihrem ersten Wohnsitz im Inland gemeldet sind. Interessant: Im Gesetzestext steht als Kriterium der Wohnsitz, nicht der Schulbesuch. Die Begründung erklärt das damit, dass kein zentrales Register über den Besuch inländischer Bildungseinrichtungen existiert — deshalb wird typisierend angenommen, dass ein inländischer Wohnsitz mit dem Besuch einer Bildungseinrichtung einhergeht.

Gar nicht — jedenfalls nicht selbst. Nach § 5 des Entwurfs gilt der Anbieter mit dem Abschluss eines auf den Namen des Kindes lautenden Vertrages als bevollmächtigt, die Frühstartrente bei der zentralen Stelle einmalig zu beantragen. Der Anbieter übermittelt die Antragsdaten quartalsweise; diese Datenübermittlung ist der Antrag. Eltern müssen also einen Vertrag abschließen, nicht einen Antrag stellen. Der Bevollmächtigung kann man vor Vertragsschluss in Textform widersprechen. Zentrale Stelle ist die Deutsche Rentenversicherung Bund in ihrer Funktion als Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen.

Dann geht das Geld nicht verloren. Für Kinder, deren Eltern keinen individuellen Vertrag abschließen, erfolgt laut Entwurf eine kollektive Anlage am Kapitalmarkt, die die Deutsche Bundesbank verwaltet. Der daraus individualisierte Anspruch kann später in einen eigenen Altersvorsorgedepot-Vertrag übertragen werden — im Gesetzentwurf als Startkapital bezeichnet.

Die staatliche Zahlung beträgt 10 Euro für jeden Monat, in dem die Voraussetzungen erfüllt sind, also 120 Euro im Jahr. Über die volle Laufzeit vom sechsten bis zum 18. Lebensjahr sind das rund 1.440 Euro an reinen Einzahlungen — ohne Rendite. Der eigentliche Hebel ist nicht der Betrag, sondern die Laufzeit: Bis zur Auszahlung ab 65 liegen rund 60 Jahre Anlagedauer dazwischen.

Ja. Nach § 3 Absatz 3 des Entwurfs sind neben der Frühstartrente Einzahlungen in den Vertrag bis zu insgesamt 6.840 Euro in jedem Kalenderjahr zulässig. Die Erträge sind bis zum Beginn der Auszahlungsphase steuerfrei.

Grundsätzlich nicht vor Vollendung des 65. Lebensjahres. Das ist der zentrale Kritikpunkt an der Frühstartrente: Das Geld ist über rund sechs Jahrzehnte gebunden. Ein nahtloser Übergang in die steuerlich geförderte private Altersvorsorge ab Volljährigkeit ist im Entwurf vorgesehen.

Die Auswahl ist laut Entwurf auf den Standarddepot-Vertrag Altersvorsorge nach § 1 Absatz 1c des Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetzes beschränkt. Begründung im Entwurf: Der Standarddepot-Vertrag in Form eines einfachen Sparplans sei besonders gut erklärbar und unterstütze damit den Bildungsauftrag der Frühstartrente. Der Vertrag kann elektronisch abgeschlossen werden, eine Beratung muss nicht erfolgen — auch dann nicht, wenn der Anbieter ein Lebensversicherungsunternehmen ist.

Stand 12. August 2026 keiner mit veröffentlichten Konditionen. Da die Frühstartrente an den Standarddepot-Vertrag gekoppelt ist und dieser erst ab dem 1. Januar 2027 angeboten werden darf, gibt es derzeit kein abschließbares Produkt. Mehrere Anbieter führen Wartelisten. Den Stand je Anbieter verfolgen wir laufend im Anbieter-Monitor.

Im Referentenentwurf nicht. Ein zusätzlicher Betrag von 5 Euro im Monat für Kinder aus einkommensschwachen Familien war in der öffentlichen Diskussion, taucht im Entwurfstext vom 21. Juli 2026 aber nicht auf. Wir haben den Entwurf daraufhin durchsucht — es gibt keine entsprechende Regelung.