Altersvorsorgedepot ab 2027: staatlich gefördert in ETFs vorsorgen

Das Wichtigste in Kürze

Was es nicht gibt: einen „Geringverdiener-Bonus“ von 175 €. Mehr dazu unten und auf der Seite Förderung.

Was ist das Altersvorsorgedepot?

Das Altersvorsorgedepot (kurz AVD) ist ein Wertpapierdepot für die Rente, das der Staat mit Zulagen und einem Steuervorteil fördert. Rechtlich ist es der Nachfolger der Riester-Förderung (§ 10a und Abschnitt XI EStG), gehört also zur privaten Zusatzvorsorge. Neu ist vor allem: Es gibt keinen Garantiezwang mehr. Du kannst direkt in ETFs und Fonds investieren, statt in eine teure Garantie-Konstruktion.

Jeder Anbieter muss ein Standarddepot anbieten: zwei vom Anbieter festgelegte Fonds, eine automatische Umschichtung vor der Auszahlphase und Effektivkosten von höchstens 1,0 % im Jahr. Daneben darf er ein freies Depot anbieten, in dem du selbst aus den zulässigen Anlagen auswählst (Positivliste). Für dieses freie Depot gibt es keinen gesetzlichen Kostendeckel. Wer Sicherheit will, kann auch Garantieprodukte mit 100 % oder 80 % Beitragserhalt wählen.

In der Ansparphase fallen auf Erträge keine Steuern an. Im Alter werden die Leistungen aus geförderten Beiträgen voll mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert. Das ist also kein „steuerfreies“ Sparen, sondern ein steuerverschobenes.

Riester alt vs. Altersvorsorgedepot neu – kurz:

Alte Riester-Verträge haben Bestandsschutz. Ob ein Wechsel lohnt, steht im Ratgeber Riester wechseln oder behalten.

Für wen lohnt es sich? (nicht nur Selbstständige)

Die Reform betrifft fast alle Erwerbstätigen. Hier die wichtigsten Profile in Kürze – jeweils mit Link zur Detailseite.

Selbstständige, Freiberufler und Freelancer. Das ist meine eigene Gruppe, und für uns ist es die größte Neuerung: Wer Einkünfte nach § 15 oder § 18 Abs. 1 Nr. 1–3 EStG hat und eine Steuererklärung abgibt, ist ab 2027 grundsätzlich unmittelbar förderberechtigt. Bei Riester waren die meisten von uns außen vor. Bei schwankendem Einkommen hilft, dass die Jahressumme zählt. Was das für Freiberufler, Freelancer und Versorgungswerk-Mitglieder konkret heißt und welche Altersvorsorge für Selbstständige in welcher Reihenfolge Sinn ergibt, steht im Leitfaden Altersvorsorgedepot für Selbstständige. → AVD oder Rürup? · AV-Depot eröffnen ab 01.01.2027

Familien. Die Kinderzulage von bis zu 300 € je Kind ist schon bei 25 € Eigenbeitrag im Monat voll erreicht. Mit Kindern steigt die Förderquote deutlich über 30 %. → Förderung mit Kinderzulage

Angestellte und Beamte. Rentenversicherungspflichtige Angestellte sind wie bisher förderberechtigt, Beamte mit Einwilligung zur Datenübermittlung. Für sie ist das AVD vor allem der deutlich flexiblere Riester-Ersatz. → Wer ist förderberechtigt?

Berufseinsteiger unter 25. Wer zu Beginn des Beitragsjahres noch nicht 25 ist, bekommt einmalig 200 € zusätzlich. Mit 30 € im Monat sind das im ersten Jahr 180 € Grundzulage plus 200 € Bonus. → Rechner

Riester-Bestand. Du kannst deinen alten Vertrag weiterlaufen lassen, in die neue Förderung holen oder das Guthaben übertragen. Das ist kein Automatismus, sondern eine Rechenfrage. → Riester-Wechsel

Nicht unmittelbar förderberechtigt sind zum Beispiel Bezieher einer Vollrente wegen Alters und freiwillig Rentenversicherte ohne einen der gesetzlichen Gründe. Verheiratete Partner ohne eigene Berechtigung können mittelbar zulageberechtigt sein.

So hoch ist die Förderung

Dazu kommen bis 300 € Kinderzulage je Kind, 200 € Berufseinsteigerbonus einmalig und – bei höherem Steuersatz – eine Erstattung über die Günstigerprüfung. Das Finanzamt prüft von Amts wegen, ob der Sonderausgabenabzug (max. 1.800 € + Zulagen) mehr bringt als die Zulage. Ohne Kinder lohnt das ab einem Grenzsteuersatz von etwa 23 %.

Alle Tabellen, die Günstigerprüfung in Euro und typische Rechenfehler stehen auf der Seite Förderung im Altersvorsorgedepot.

Frühstartrente – Stand im Gesetzgebungsverfahren

Die Frühstartrente ist ein eigenes Programm für Kinder: Ab dem 6. Lebensjahr sollen 10 € im Monat vom Staat in ein Altersvorsorgedepot des Kindes fließen. Sie ist noch kein Gesetz.

Drei Punkte, die oft falsch wiedergegeben werden: Kriterium ist laut Entwurf der erste Wohnsitz im Inland, nicht der Besuch einer Bildungseinrichtung. Starten sollen die Jahrgänge 2020 und 2021, für 2020 rückwirkend für 2026. Und ein Zuschlag von 5 € für einkommensschwache Familien steht nicht im Entwurf. Alle Details, Jahrgänge und offenen Fragen: Frühstartrente.

Altersvorsorgedepot vs. ungeförderter ETF-Sparplan

Die ehrliche Frage: Warum nicht einfach ein normaler ETF-Sparplan? Kurz:

• ·Zulagen: AVD bis 540 € plus Kinderzulage – der freie ETF-Sparplan bekommt nichts.
• ·Steuer: AVD in der Ansparphase ohne Steuer auf Erträge, im Alter voll steuerpflichtig. ETF: Abgeltungsteuer auf Erträge, Teilfreistellung bei Aktienfonds, Sparerpauschbetrag.
• ·Verfügbarkeit: AVD bis 65 gebunden, vorzeitige Entnahme kostet die Förderung (Ausnahme Wohneigentum). ETF jederzeit verfügbar.
• ·Kosten: Deckel 1 % nur im Standarddepot; freies AVD und ETF-Sparplan je nach Anbieter.
• ·Meine Einordnung: Für viele ist es oft beides – die geförderten 1.800 € ins AVD, alles darüber flexibel in einen ETF-Sparplan.

→ Ausführlicher Vergleich: Altersvorsorgedepot oder ETF-Sparplan?

Kosten ehrlich: 1 % ist Deckel, keine Garantie „günstig“

Der Deckel von 1,0 % Effektivkosten gilt nur im Standarddepot und ist eine Obergrenze, kein Gütesiegel – im freien Depot gibt es gar keinen gesetzlichen Deckel. Wie du Gebührentabellen liest und was ein Prozentpunkt über 30 Jahre kostet: Altersvorsorgedepot-Kosten.

Kritik & Risiken

Das Altersvorsorgedepot ist ein Fortschritt gegenüber Riester, aber kein Selbstläufer. Das solltest du kennen:

1. 1.Marktrisiko liegt bei dir. Ohne Garantie schwankt der Wert mit den Märkten. Garantievarianten gibt es, sie kosten Renditechance.
2. 2.Bindung bis 65. Eine vorzeitige Auszahlung ist eine schädliche Verwendung: Zulagen und festgestellte Steuervorteile müssen zurück. Ausnahme ist die Entnahme für eine selbst genutzte Immobilie, sofern der Vertrag das vorsieht.
3. 3.Nachgelagerte Steuer. Leistungen aus geförderten Beiträgen werden im Alter voll mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert (§ 22 Nr. 5 EStG).
4. 4.Nur 30 % Teilkapital. Der Rest fließt als Leibrente oder Auszahlungsplan bis mindestens 85. Beim Auszahlungsplan kann das Geld vor dem Lebensende aufgebraucht sein.
5. 5.Vererbung mit Haken. Das Vermögen ist vererbbar, die Förderung muss dann aber grundsätzlich zurückgezahlt werden – außer bei Übertragung auf einen Altersvorsorgevertrag des überlebenden Ehepartners.
6. 6.Kranken- und Pflegeversicherung im Alter. Laut BMF sind Leistungen bei Pflichtversicherten in der GKV und sozialen Pflegeversicherung beitragsfrei. Für freiwillig gesetzlich Versicherte, also viele Selbstständige, gibt es dazu keine ausdrückliche Aussage. Ich behaupte hier deshalb keine pauschale Beitragsfreiheit.
7. 7.Kosten im freien Depot. Ohne gesetzlichen Deckel musst du selbst aufpassen.

Wer bietet ab 2027 an?

Stand 05.10.2026: 22 beobachtet / 15 Primär / 7 Prüfliste. 7×① / 5×② / 3×③ / 7×④. Konditionen veröffentlicht: Scalable Capital, Deutsche Bank, DWS, Sparkassen / Deka, flatex, Smartbroker+, quirion. DWS: laut Medieninformation Deutsche Bank 28.09.2026; DWS-Produktseite fehlt. Deka: BaFin-Vorbehalt.

Wichtig: Eine Preisübersicht ist noch kein zertifizierter Vertrag. Noten oder einen „Testsieger“ gibt es bei uns erst, wenn Verträge zertifiziert und Effektivkosten veröffentlicht sind. Warum der Zertifikats-Zähler bei 0 steht, erklärt die Seite Zertifizierung.

→ Zum Anbieter-Monitor mit Quellen und Prüfdatum · Detailseiten: Scalable Capital · ING · comdirect · DKB · Trade Republic

Die Themen im Detail

Häufige Fragen

Quellen & Stand

Alle Quellen abgerufen am 05.10.2026.

• ·BMF: Fragen und Antworten zur Reform der geförderten privaten Altersvorsorge (Stand 05.05.2026): https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/FAQ/reform-der-privaten-altersvorsorge.html
• ·Altersvorsorgereformgesetz, BGBl. I 2026 Nr. 156: https://www.recht.bund.de/bgbl/1/2026/156/regelungstext.pdf
• ·Bundesregierung: Fragen und Antworten – Private Altersvorsorge reformiert (01.06.2026): https://www.bundesregierung.de/breg-de/aktuelles/reform-private-altersvorsorge-2400072
• ·BMF-Pressemitteilung Nr. 16/2026 vom 12.08.2026 (Regierungsentwurf Frühstartrente): https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Pressemitteilungen/Finanzpolitik/2026/08/2026-08-12-regierungsentwurf-fruehstartrente.html
• ·BT-Drs. 21/7864: https://dserver.bundestag.de/btd/21/078/2107864.pdf · BT-Drs. 21/8296 · Bundestag Textarchiv kw39
• ·Scalable Capital, Produktseite: https://de.scalable.capital/altersvorsorgedepot · DKB: https://www.dkb.de/privatkunden/investieren/altersvorsorgedepot · Weitere Anbieterquellen im Anbieter-Monitor

Zuletzt inhaltlich geprüft: 05.10.2026. Gesetzgebungsstand: Altersvorsorgereformgesetz in Kraft; Frühstartrentengesetz im Bundestag (Regierungsentwurf).

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